Aудитор при проверке запросил «Внутренние регламенты (внутренние правила) по принципам обслуживания клиентов и выполнению требований прилежности обязанного лица, истекающих из Закона о пресечении отмывания денег и финансирования терроризма».
Должен ли быть такой документ у бухгалтерской компании?
Если да, то кто должен его составить, и где можно найти помощь по этому вопросу?
Оказание бухгалтерских услуг и выполнение требований прилежности обязанного лица, истекающих из Закона о пресечении отмывания денег и финансирования терроризма
Фото: RUP
Отвечает Вадим Дончевски, присяжный аудитор, Crowe DNW: Предлагающие бухгалтерские услуги компании согласно статье 14 Закона о пресечении отмывания денег и финансирования терроризма обязаны установить предписания внутреннего контроля, г
К этому материалу имеют доступ только подписчики финансово-правового журнала RUP!