Изменения при накоплении во II пенсионную ступень

1. Накопленные паи пенсионного фонда можно переводить в новый фонд до трех раз в год.
Если раньше можно было менять фонд II пенсионной ступени один раз в год, то вступающее с августа в силу изменение в законе позволяет при представлении заявления о смене менять фонд три раза в год.

•     Если представить заявление не позднее 31 марта, то смена фонда будет произведена на следующий рабочий день после 1 мая.
•     Если представить заявление не позднее 31 июля, то заявления вступят в силу 1 сентября или на следующий после него рабочий день.
•     Если представить заявление не позднее 30 ноября, то заявления вступят в силу на следующий рабочий день после 1 января.

Важно иметь в виду, что при смене паев имеющегося фонда на паи пенсионного фонда другого фондового управляющего удерживается плата за отзыв в размере 1%. В таком виде частая смена может отрицательно повлиять на накопление пенсионных средств.

2. Фондовые паи можно менять и частично
Уже с января 2011 года можно переводить накопленные пенсионные средства к другому фондовому управляющему и в том случае, если количество паев в соответствующем фонде меньше 500. С 1 августа добавилась возможность частично менять существующие фондовые паи на новый фонд. Таким образом можно распределить накопленные пенсионные средства между несколькими управляющими фондов в желаемой пропорции.

3. Взносы в новый фонд можно внести в любой момент
С 1 августа при желании можно менять взносы пенсионного фонда в новый фонд хоть каждый день, оставляя уже накопленные средства в ранее выбранном фонде. Заявление о выборе фонда ступает в силу в течение трех рабочих дней после его представления. 

Изменения при накоплении в III пенсионную ступень

1. Исчезает временное ограничение на продажу паев фондов III ступени
С 1 августа отменяется существующее ограничение, препятствовавшее продаже паев пенсионного фонда III ступени до истечения как минимум двух лет с момента их приобретения.

2. Отменяется 2%-ая плата при совершении выплат
Отменятся 2%-ая плата при выплатах чистой стоимости паев до исполнения собственнику паев 55 лет или в случае, если собственник паев не является полностью и постоянно нетрудоспособным.

3. Оценка пригодности пенсионного продукта III ступени
С 1 августа при персонализированном предложении продуктов III ступени или по желанию клиента вводится обязательство определять пригодность продукта для клиента. Это означает, что клиент получает обратную связь относительно того, соответствует ли приобретаемый продукт его уровню риска.

4. Новые налоговые льготы III ступени и «пенсия работодателя»
Кроме 15%-ого предельного размера налоговой льготы III пенсионной ступени добавлен также предельный суммарный размер 6000 евро, который начнет действовать с 1 января 2012 г.

Совершаемые работодателем за своих работников взносы в III ступень с 1 января станут также намного выгоднее – исчезнет обязанность платить часть подоходного налога от налога на специальные льготы. С точки зрения социального налога, это обычный доход от трудовой занятости, который вместо выплаты работнику перечисляется в III ступень. Для получения льготы по подоходному налогу взносы работника и работодателя в сумме не должны превышать вышеуказанного предельного размера налоговой льготы – 15% или 6000 евро. Подоходный налог работник вправе требовать обратно только с совершенных им взносов. Работодатель обязан представить работнику справку относительно совершенных за него в течение года взносов в III ступень к 1 декабря.

5. Движение между продуктами III ступени будет упрощено
С 1 января 2012 г. будет существенно упрощено движение между различными продуктами III пенсионной ступени. Будут унифицированы правила и появится возможность для смены продуктов без совершения выплат собственнику паев или страхователю.